Cómo Jeff Bezos ahorró aproximadamente 1.000 millones de dólares en impuestos este año tras mudarse a Florida

El multimillonario fundador y presidente de Amazon, Jeff Bezos, anunció su mudanza del área de Seattle a Florida a fines de 2023 en una publicación sentimental en Instagram, en la que aparecía un video que su padre le tomó en la primera “oficina” de Amazon y Bezos explicaba cómo quería estar más cerca de sus padres, quienes recientemente se habían mudado de regreso a Miami. Además, Bezos señaló que las operaciones de su empresa de cohetes Blue Origin se estaban trasladando cada vez más a Cabo Cañaveral. No se mencionó: que ahorraría un montón en impuestos. Solo este año, probablemente ahorró aproximadamente 1.000 millones de dólares.

Bezos, la segunda persona más rica del mundo, vendió acciones de Amazon por valor de 13.600 millones de dólares en lo que va del año, más que la cantidad en dólares vendida por cualquier otro multimillonario estadounidense que esté obligado a revelar transacciones públicamente. Antes de las ventas de este año, habían pasado dos años desde la última vez que Bezos vendió acciones. Su pausa comenzó en enero de 2022, el mismo mes en que el estado de Washington, donde vivía en ese momento, promulgó por primera vez un impuesto estatal del 7% sobre las ganancias de capital a largo plazo de más de 250.000 dólares, que incluirían las acciones de Amazon que Bezos tuvo durante más de un año.

Pronto se hizo más evidente que Bezos se estaba preparando para hacer una mudanza oficial a Florida: en la segunda mitad de 2023, gastó 234 millones de dólares para comprar tres mansiones en Indian Creek, una isla barrera artificial conocida como el búnker de los multimillonarios de Florida; se registró para votar allí; y presentó una declaración de domicilio en el estado no hecha previamente, tres pasos fundamentales para establecer la residencia legal en Florida, que es famoso por no imponer impuestos sobre la renta, las ganancias de capital o el patrimonio.

“Se estableció de una manera en la que Washington no puede decir: ‘Sigues aquí, páganos un poco más de dinero’”, dice Edward Renn, cliente privado y abogado fiscalista del bufete de abogados global Withers.

Antes de 2022, Washington era uno de los ocho estados sin impuesto a las ganancias de capital. Ahora es uno de los dos estados (el otro es Minnesota) que gravan las ganancias de capital, como las ventas de acciones o bienes raíces, a una tasa más alta que los ingresos ordinarios (como un salario). Desde 2022, varios grupos han desafiado la ley del estado de Washington. La Freedom Foundation, un grupo de expertos que ha recibido financiación de las familias multimillonarias Koch y DeVos, presentó una apelación ante la Corte Suprema de Estados Unidos en agosto de 2023, pero la Corte se negó a aceptar el caso a mediados de enero de 2024, confirmando efectivamente la ley.

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Apenas tres semanas después, el 7 de febrero, Bezos comenzó a vender acciones, deshaciéndose de 8.500 millones de dólares en acciones de Amazon solo en febrero. Luego, en marzo, presentó un plan comercial ante la Comisión de Bolsa y Valores para vender 25 millones de acciones adicionales, aproximadamente el 3% de su participación en Amazon. Completó esas ventas el mes pasado, por unos ingresos brutos de 5.100 millones de dólares adicionales.

Como resultado, Bezos, que ha sido un vendedor prolífico en el pasado, vendió más acciones en términos de dólares este año que nunca antes. Es probable que esté vendiendo para diversificar sus tenencias; alrededor de 210,000 millones de su fortuna estimada de aproximadamente 245,000 millones provienen de su participación actual del 9% en Amazon. Bezos también puede haber vendido para pagar otras compras o inversiones, incluidos los 500 millones de dólares que gastó en ocho casas en los últimos cinco años, otros 500 millones reportados en su yate, Koru, y los cientos de millones de dólares que ha invertido en Blue Origin (él es el único inversor y propietario) a lo largo de los años. También invirtió en más de 125 nuevas empresas, según PitchBook, incluido el fabricante de chips Tenstorrent y la empresa de robots Figure AI.

Si Bezos hubiera permanecido en Washington, sus ventas de acciones de 2024 habrían resultado en una factura de impuestos sobre las ganancias de capital estatal de 954 millones de dólares. Esa cantidad habría excedido las recaudaciones netas del estado de Washington por el impuesto en el año fiscal que terminó en junio, que ascendieron a 848 millones.

En lo que va de este año fiscal (de junio a noviembre), el estado recaudó 361 millones de dólares en impuestos sobre las ganancias de capital, según un portavoz del Departamento de Ingresos de Washington. El estado gasta este dinero en cuidado infantil, educación y construcción de escuelas, lo que significa que hay mucho menos para repartir.

No es que Bezos no esté pagando impuestos; es muy probable que deba 3,200 millones de dólares en impuestos al gobierno federal por esas ventas de acciones, basándose en la tasa máxima de impuesto sobre las ganancias de capital del 20% más un impuesto sobre los ingresos netos de inversión del 3.8%, excluyendo cualquier compensación por donaciones caritativas y otras medidas de minimización de impuestos que él y sus administradores de dinero puedan haber empleado. Bezos anunció más de 400 millones de dólares en donaciones caritativas en el último año y donó 820 millones de dólares en acciones de Amazon a grupos sin fines de lucro.

Más multimillonarios apuestan por mudarse a Florida

Existe la posibilidad de que el estado de Washington aún le pida a Bezos que pague impuestos allí, a pesar de que parece haber tomado todas las medidas adecuadas para cambiar su residencia. El estado podría tratar de citar evidencia de que no se ha mudado por completo, según Brian Carter, socio fiscal de la firma de gestión patrimonial y consultoría Plante Moran, que dirige su grupo de oficinas familiares.

El tipo de evidencia que los funcionarios podrían tratar de desenterrar si todavía tiene un médico de atención primaria en el estado o si posee alguna propiedad; según la revisión de Forbes, todavía parece poseer al menos tres casas en Washington. No hay registro de una venta, pero podría haberla vendido en una transacción fuera del mercado.

Un representante de Bezos no respondió a una solicitud de comentarios, y el representante del Departamento de Ingresos de Washington se negó a comentar sobre los pagos de impuestos de Bezos, citando leyes de confidencialidad.

Bezos está lejos de ser el único multimillonario que se mudó en busca de cielos más favorables a los impuestos. En las últimas dos décadas, Forbes ha medido un aumento dramático en los miembros de la lista Forbes 400 de los estadounidenses más ricos que se mudaron a Texas y Florida, estados sin ingresos, ganancias de capital o impuestos al patrimonio. El número de miembros de Forbes 400 que viven en Florida aumentó más del doble de 23 a 54 entre 2003 y 2024, ya que personas como los titanes de los fondos de cobertura David Tepper y Ken Griffin, el fundador de Paychex Tom Golisano y Thomas Peterffy de Interactive Brokers se fueron al Estado del Sol.

Carter, socio de Plante Moran, que vive en Chicago, dice que ha visto a muchos de sus clientes mudarse a Florida, especialmente cuando están en una etapa posterior de su carrera. “Muchos de ellos tienen vínculos profundos con el estado. No es una decisión que la gente toma por capricho”. Bezos, por ejemplo, fue a la escuela secundaria allí y sus padres viven en el estado.

Aun así, Carter dice que los impuestos siempre son un factor si una persona rica ya está pensando en mudarse de estado. Los ultrarricos tienen un manual de maniobras para reducir su factura fiscal, incluidas deducciones por donaciones caritativas, recibir toda su remuneración en acciones de la empresa en lugar de un salario para evitar declarar ingresos (sobre los cuales se adeudarían impuestos por el año en que se pagaron) y pedir préstamos con garantía de acciones de su empresa en lugar de venderlas.

Si bien Bezos nunca ha revelado ningún préstamo con garantía de sus acciones de Amazon, logró no pagar impuestos a la renta en 2007 y 2011 y mantener una tasa impositiva efectiva de menos del 1% entre 2014 y 2018, según declaraciones de impuestos filtradas informadas por ProPublica.

Sin embargo, a pesar de todo lo que se habla sobre querer pagar menos impuestos, muchos multimillonarios siguen trabajando para congraciarse con el gobierno federal, ya que sus empresas (incluidas Blue Origin y Amazon de Bezos) pueden beneficiarse de regulaciones amigables y contratos gubernamentales. Bezos es sin duda uno de ellos: canceló de forma polémica el apoyo que el Washington Post le dio a Kamala Harris una semana antes de las elecciones presidenciales y un día antes de que los ejecutivos de su empresa espacial Blue Origin se reunieran con Trump, y Bezos felicitó inmediatamente a Donald Trump por su victoria electoral en publicaciones en las redes sociales.

Este artículo fue publicado originalmente en Forbes US